Квартира получена в наследство нужно платить налог с продажи

Квартира получена в наследство нужно платить налог с продажи

Продажа квартиры по наследству

Продажа квартиры по наследству является сложным решением. Если наследники квартиры не собираются в нее вселяться и рассчитывают на ее продажу может возникнуть ряд сложностей.

Покупателей унаследованной недвижимости всегда беспокоит ряд вопросов: Ведь даже после заключения договора купли-продажи есть риск появления нового наследника.

В этом случае, согласно действующему законодательству, деньги нужно вернуть покупателю. Квартира соответственно возвращается продавцу.

Помимо прочих неудобств – уплаченная сумма может обесцениться. Если наследников несколько, то есть два варианта: сдать ее в аренду либо продать.

По закону, при продаже квартиры, которая находится в собственности менее трех лет, нужно заплатить налог равный 13%. Государство в этом случае предоставляет налоговый вычет в размере 1000000 рублей на объект недвижимости. В случае если наследник собирается приобретать другой объект недвижимости в этом году, можно подать заявление на налоговый вычет из потраченной суммы.

Таким образом при подаче декларации нужно будет указать две суммы: Если первая сумма будет больше – необходимо заплатить налог, но налоговая база уменьшится. Если же больше будет налог к получению, то деньги вам выплатит государство, как налоговый вычет из потраченной суммы.

  1. Три года отсчитываются с момента смерти наследодателя, а не с момента получения свидетельства на наследство.
  2. Налоговый вычет при продаже недвижимости предоставляется только один раз.

Нотариусы не проверяют круг наследников и выдают свидетельство тем, кто явился в нотариальную контору.

Если квартира досталась по завещанию, всегда может найтись другой родственник желающий его оспорить. Услуги адвоката в суде и в решении досудебных вопросов – это наилучший способ обезопасить свое имущество и деньги.

Кремер Юлия Дмитриевна сможет оказать грамотную юридическую помощь, как покупателю, так и продавцу унаследованного имущества. Ознакомьтесь со стоимостью услуг адвоката

  1. и проконсультирует по всем вопросам, связанным с наследованием
  2. оспарит незаконное завещание
  3. поможет вам истолковать завещание
  4. проведёт переговоры между сторонами, для заключения мирного соглашения
  5. подготовит необходимые для этого документы

Оспаривание завещания происходит в суде.

Если вы уверенны, что завещание не отражает действительной воли умершего вы должены это доказать. Если основанием для оспаривания завещания является ст.

177 ГК РФ, то необходимо собрать всю медицинскую историю, записи участковых иных должностных лиц. В данном случае свидетели играют второстепенную роль, а решающим фактором станут результаты судебно-психиатрической экспертизы. В практике нашего центра есть судебные дела по оспариванию завещания.

И мы знаем как правильно представить дело в суде для получения желаемого результата.

  1. дать грамотную правовую оценку ситуации, исходя из фактических обстоятельств
  2. поможет подтвердить ваши доводы надлежащими доказательствами
  3. определить, стоит ли обращаться в суд и правильно сформулировать исковые требования или возражения

Часто, при самостоятельном оформлении наследства возникает с ряд проблем, связанных с тонкостями юридической сферы.

Для того чтобы этого не случалось, необходимо сразу обратиться к профессионалу в этом деле. особенно это касается случаев с определением долей в наследственном имуществе. Наследство — это безвозмездное наделение правами и обязанностями наследника наследодателем.

Сюда входит все движимое и недвижимое имущество наследодателя. Также сюда включают долги и обязательства перед юридическими лицами и разного рода инстанциями. Наши адвокаты помогут разобраться с любыми юридическими трудностями возникающими при наследовании имущества.

Адвокат значительно сэкономит ваше время и самостоятельно подготовит документы, которые понадобятся для представления интересов в суде:

  1. свидетельство о рождении наследника
  2. заявление о принятии или отказе от наследства
  3. заявление об открытии наследства
  4. документ, свидетельствующий о смерти
  5. свидетельство о браке наследника (если таковой есть)
  6. выписка из домовой книги
  7. документы, которые устанавливают право на владение имуществом наследодателя

Наследование по закону предполагает, что наследуемое имущество переходит к нескольким наследникам, в зависимости от их родственных связей с наследодателем. Наследование по завещанию предусматривает, что имущество завещано наследнику или нескольким наследникам.

В завещании указано, что получает каждый наследник.

Оставить комментарий

Вопросы и ответы

Налог на продажу квартиры, полученной по наследству (#3141)

Здравствуйте, меня зовут Елизавета, г. Екатеринбург.

Подскажите, пожайлуста, как нам нужно выплачивать налог с продажи квартиры, если квартиру мы вместе с сестрой получили в наследство в равных долях и хотим продать ее, не владея ей три года. Кроме того, ранее я не получала выплату в размере 260 тыс с государства, а сестра получала. Приведите пример в случае, если мы вдвоем продали квартиру за 2700000, а я опять покупаю совестно с мужем (в равных долях) квартиру за 2700000.

Елизавета 4 года 37 недель 3 дня назад

Доход от продажи квартиры вы и ваша сестра вправе уменьшить на налоговый вычет для продавцов недвижимости. Это определенная сумма, установленная законом, которая уменьшает доход при расчете налога. В отношении квартир она составляет 1 000 000 руб. При продаже квартиры, которая находится в долевой собственности вычет делиться между совладельцами пропорционально их долям.

Каждыя из вас получила доход от продажи квартиры в сумме:

2 700 000 (общая сумма дохода) х 1/2 (доля) = 1 350 000 руб.

Сумма вычета, на который каждая из вас имеет право, составляет:

1 000 000 (общая сумма вычета) х 1/2 (доля) = 500 000 руб.

Доход от продажи квартиры, который облагается налогом, составит:

1 350 000 (доход) - 500 000 (вычет для продавцов) = 850 000 руб.

С него ваша сестра должна заплатить налог в сумме:

850 000 руб. х 13% = 110 500 руб.

Если вы продали и купили квартиру в одном и том же году, то вы получаете право на второй вычет - для покупателей недвижимости. Его максимальная сумма составит 2 000 000 руб. Так как квартира приобретается в долевую собственность с мужем то этот вычет делится между вами поровну (пропорционально вашим долям). Соответственно каждый из вас получил право на вычет в сумме 1 000 000 руб. Ваш доход от продажи квартиры после использования первого и второго вычета составит:

850 000 (доход после использования первого вычета) - 1 000 000 (второй вычет - для покупателей) = 0 руб.

В результате в данной ситуации доходов, облагаемых налогом в связи с продажей квартиры, у вас не будет. Поэтому никаких налогов по данной сделке платить не нужно. Более того, часть не использованного вами второго вычета, перейдет на следующий год. Эта часть составит 150 000 руб. (из положенных 1 000 000 руб. вы использовали лишь 850 000 руб.). Данная сумма вычета будет уменьшать другие доходы, облагаемые налогом (например, заработную плату) или будет перенесена на следующий год (то есть она уменьшит ваши доходы, облагаемые налогом, в следующем году).

Портал Ваши налоги

Портал Ваши налоги

Комментарии

Авторские права

Необходимо ли платить налог с продажи квартиры

Вопросы налогообложения доходов с продаж жилья интересуют многих российских граждан, в частности, в каких случаях подоходный налог платится, а в каких нет.

Ситуация с налогообложением сделки напрямую зависима от стоимости (договорной и кадастровой) и времени ее нахождения в собственности.

В каких случаях требуется

До 2015 года включительно физическое лицо, продав жилье, принадлежавшее ему менее трех лет, платило государству 13% от дохода с реализации.

С 2016 года в российском законодательстве появились поправки к Налоговому кодексу, которые коснулись только недвижимости, зарегистрированной ЕГРП с 2016 года.

Однако порядок уплаты налогов с дохода, полученного от сделки с недвижимостью, зарегистрированной в ЕГРП в 2015 году и ранее, остался без изменений.

Стоит отметить, что положение о трехлетнем сроке осталось в налоговом законодательстве, но оно работает только в случае реализации квартир, приобретенных:

  • в результате наследования
  • в результате дарения от близких родственников
  • в ходе приватизации.
  • Если говорить о квартире, зарегистрированной ЕГРП в 2016 году и позже и принадлежавшей продавцу менее пяти лет, то полученный с ее реализации доход подлежит налогообложению.

    Изменилось понятие дохода от реализации недвижимости. С 2016 года доходом, подлежащим налогообложению, считается:

  • договорная стоимость недвижимости, превышающая 70% ее стоимости, установленной кадастровой службой
  • 70% стоимости недвижимости, установленной кадастровой службой, если она превышает договорную стоимость.
  • Говоря обычным языком, налогообложению подлежит та стоимость, которая имеет большую величину.

    Нововведение призвано лишить граждан соблазна занизить размер налога, как это происходило до 2016 года, когда налогообложению подлежала только договорная цена. Скрыв от налоговой службы истинную продажную стоимость квартиры по договоренности с покупателем, продавцы уходили от налогов.

    По наследству

    Если недвижимость приобретена гражданином в качестве наследства, то полученный в порядке наследования доход (квартира) не облагается налогом. Но это не освобождает собственника унаследованной квартиры от уплаты налога на доход с последующих операций с ней.

    То есть доход, полученный наследователем от продажи такой квартиры, подлежит обязательному налогообложению в соответствие требованиям российского законодательства.

    Размер налога рассчитывается территориальным органом ФНС по месту регистрации проданной недвижимости.

    В расчет берутся данные инвентаризационной оценки продаваемой недвижимости, которые обновляются ежегодно 1 января.

    Поправки Налогового кодекса. начавшие действовать с 2016 года, не затронули срок нахождения в собственности унаследованного жилья, после которого доход от ее продажи не облагается налогом. Он остался тем же – трехлетним.

    Срок нахождения в собственности продавца унаследованной квартиры начинается с момента открытия наследства, то есть смерти наследодателя.

    Размер подоходного налога с реализации унаследованной квартиры - 13% от ее стоимости. Следует знать, что продавец недвижимости, полученной в наследство, не имеет права применить вычет в размере произведенных по факту расходов, что разрешено, например, при купле-продаже другого имущества.

    Пенсионеру

    Вопрос налогообложения людей пенсионного возраста, продавших квартиру, интересует многих граждан.

    Актуальность вопроса объясняется просто: пенсионеры – самые незащищенные граждане российского общества, пенсии не хватает на самые насущные потребности, не говоря уж о налогах, размер которых гораздо выше их ежемесячного дохода.

    В соответствии с внесенными с 2016 года поправками в налоговое законодательство, реализация жилья, собственником которого является пенсионер, не облагается налогом, если срок владения ею превышает пять лет.

    Но это относится к жилью, зарегистрированному пенсионером в собственность уже в 2016-м и 2017-м годах .

    Если же пенсионер зарегистрировал недвижимость в собственность до 2016 года, и она принадлежала ему более трех лет, то полученный при ее продаже доход не облагается налогом.

    Если пенсионер являлся собственником жилья менее трех лет (или менее пяти лет, если она куплена уже в 2016 году) и была продана им, то в этом случае сделка облагается налогом. То есть гражданам пенсионного возраста не следует спешить с продажей квартиры, так как, подождав пять лет, он сможет реализовать ее с максимальной выгодой для себя.

    По дарственной

    Нередко квартиры приобретаются в собственность по договору дарения. Дарственная бумага исключает конфликты между родственниками, так как российское законодательство защищает собственника квартиры, полученной в дар.

    Наличие договора дарения дает гражданину право совершать любые финансовые операции с недвижимостью, в том числе продажу. При реализации недвижимости, приобретенной в дар, полученный от сделки доход облагается налогом в обычном порядке, установленным российским законодательством.

    Если реализованная дарственная квартира была зарегистрирована в собственности менее трех лет, то расчет налоговых обязательств выполняется продавцом самостоятельно.

    В этом случае гражданин может воспользоваться налоговым вычетом. Это позволит ему значительно снизить налоговое бремя с реализации подаренной недвижимости, так как при расчете налоговых обязательств налоговый вычет (1 млн рублей) отнимается от стоимости проданной недвижимости, зафиксированной в кадастровом паспорте.

    При продаже полученного в дар жилья гражданину придется кроме подоходного налога с ее реализации оплатить еще государственную пошлину. Это фиксированная сумма, установленная законодательно и не зависящая от полученного с продажи дохода.

    Стоимость меньше миллиона

    Если стоимость квартиры – договорная или кадастровая, не превышает одного миллиона рублей, то законом не предусмотрен налог с дохода от ее продажи. Это очевидно в результате простых расчетов: так как полученный с ее продажи доход не превышает налоговый вычет и разность между ними практически равна нулю, то есть подоходный налог тоже равен нулю.

    Существует типичное заблуждение, что есть возможность уклониться от налогообложения полученного с продажи многомиллионной квартиры дохода, если в документах указать ее стоимость менее одного миллиона рублей при фактически большей стоимости.

    Если продавцу удается уговорить покупателя на отражение в документе заниженной от фактической стоимости квартиры, в первую очередь рискует новый собственник недвижимости.

    Дело в том, что всегда присутствует риск признания сделки недействительной одной из сторон. При таком развитии событий покупатель может потерять приобретенную по этому варианту квартиру, получив взамен малую долю уплаченных средств.

    Помимо этого покупатель лишается права на налоговый вычет, размер которого увеличен с 2008 года на 130 тысяч рублей, дополнительно выплачиваемых из бюджета.

    Также покупатель рискует оказаться в поле зрения налоговых органов как гражданин, подозреваемый в необоснованном обогащении в результате приобретения квартиры по цене явно заниженной против рыночной.

    Менее и более 3 лет в собственности

    До 2016 года порядок налогообложения продажи жилья был упрощенным: чтобы не платить налог на полученный доход с продажи недвижимости достаточно было того, что продавец владел ею более трех лет. Надо отметить, что величина дохода от реализации недвижимости значения не имела.

    С 2016 года законодательством РФ было введено разграничение недвижимости по сроку ее нахождения в собственности продавца.

    С этого времени при определении необходимости уплаты налога с прибыли от продажи принимаются во внимание две категории квартир: 1 - зарегистрированные в собственность до 2016 года, 2 - зарегистрированные в собственность в 2016 году и позже. Нововведение изменило порядок налогообложения полученной прибыли от реализации жилья.

    Если продана квартира, полученная владельцем по наследству, дарению, приватизации и принадлежавшая ему более трех лет, то эта сделка не подлежит налогообложению.

    Кстати, муниципальные и региональные власти обладают правом на сокращение этого срока для отдельных категорий граждан.

    Чтобы определить срок пребывания объекта продажи в собственности продавца достаточно обратиться к Свидетельству о праве собственности объекта, выданному ЕГРП, где зафиксирована дата взятия на учет. Эта дата и служит точкой отсчета искомого срока.

    Если квартира зарегистрирована ЕГРП в 2016 году и позже, то дату отсчета можно узнать в выписке из ЕГРП, так как, начиная с 2016 года, Свидетельства уже не выдаются собственникам квартир.

    Квартира получена в наследство нужно платить налог с продажи Как продать комнату в коммунальной квартире, рассказывается в статье: продажа комнаты в коммунальной квартире .

    Как отправить уведомление о продаже доли в квартире, описывается в этой статье .

    Когда не нужно платить налог с продажи квартиры

    Налог с реализации жилья можно снизить, вплоть до нуля. Такой вариант возможен, если договорная цена эквивалентна расходам, понесенным продавцом при покупке этой квартиры. Правда, равнозначность расходов на покупку недвижимости и договорной продажной стоимости необходимо подтвердить документально.

    Налог с полученного в результате продажи унаследованной недвижимости дохода не оплачивается гражданами, имеющими налоговые льготы.

    Законодательством к этой категории отнесены лица пенсионного возраста а также граждане, имеющие инвалидность, за исключением инвалидов III группы.

    Для получения освобождения от налога с продажи недвижимости гражданам этой категории следует подать в местный орган налоговой службы заявление и документ, удостоверяющий право на льготу.

    Можно ли частями

    В жизни иногда складываются ситуации, когда человек не в состоянии одноразово заплатить налог на прибыль, полученную с продажи квартиры. Для выхода из этой ситуации законодательством не исключается возможность уплаты налога с отсрочкой, то есть частями.

    Чтобы получить такую возможность, продавец недвижимости должен иметь на это объективные причины, то есть основание.

    Если таковые причины имеются, то гражданин, получивший доход с реализации недвижимости, должен обратиться с заявлением в налоговый орган и подать пакет документов, подтверждающих основание для отсрочки платежа.

    Квартира получена в наследство нужно платить налог с продажи

    Квартира получена в наследство нужно платить налог с продажи

  • выписка из ЕГРП с новым собственником квартиры
  • документы (платежные и финансовые), относящиеся к продаже и получению средств
  • документ, удостоверяющий право на отсрочку платежа, например, справка об инвалидности
  • документ, удостоверяющий получение пенсии по инвалидности
  • справка о доходах, если заявитель трудоспособен и работает на производстве.
  • Что будет, если не платить

    Если гражданин после реализации квартиры не задекларировал в местном органе ФНС полученный с этой операции доход, а также не уплатил подоходный налог на него, налоговая служба правомочна применить к такому гражданину штрафные санкции, а злостное уклонение может повлечь даже уголовное преследование.

    Если до 15 июля следующего со дня реализации недвижимости года гражданин не задекларировал полученный от сделки доход и не заплатил соответствующий доходу налог, то ему придется уплатить штраф – 20% от налоговой суммы.

    В случае получения налоговой службой доказательств, что гражданин умышленно скрывает доход, то штраф может достигнуть 40%.

    Кроме штрафных 20% от налоговой суммы ежедневно с 15 июня добавляется пеня – 1/300 ставки рефинансирования, определенной Банком России. Эта сумма будет начисляться до момента ликвидации задолженности налогоплательщиком.

    Уголовное преследование грозит тем лицам, которые уклоняются от налогообложения, величина которого свыше шестисот тысяч рублей. Это определено статьей 198 УК России.

    Квартира получена в наследство нужно платить налог с продажи Договор купли продажи квартиры с рассрочкой платежа рассматривается в статье: договор купли продажи квартиры с рассрочкой платежа .

    Образец предварительного договора купли продажи квартиры вы можете посмотреть тут .

    Про согласие бывшего супруга на продажу недвижимости читайте здесь .

    Видео: НДФЛ при продаже недвижимости. А нужно ли платить налог при продаже квартиры

    Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной в наследство?

    Александр (08.11.2014 в 12:58:24)

    Налог с продажи квартиры. которая находилась в собственности менее трех лет (3-х лет), придется заплатить..(Право собственности возникает в день открытия наследства (см. п. 4 ст. 1152 Гражданского кодекса). Таковым считают день смерти наследодателя).

    Продав квартиру которая была менее 3 лет в собственности вы имеете право получить имущественный налоговый вычет. Вычет, эта определенная сумма, установленная законом, которая уменьшает доход от продажи при расчете налога. В отношении недвижимости она составляет 1 000 000 руб. в год. Это установлено подпунктом 1 пункта 1 и подпунктом 1 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса.
    1. При определении. налоговой базы. налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов.
    1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества . а также доли (долей) в нем.

    2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
    1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей). не превышающем в целом 1 000 000 рублей .

    Продажная стоимость квартиры равна 2800 000 руб. Соответственно Ваш доход облагаемый налогом по этой сделке, равен:
    2 800 000 (продажная стоимость квартиры) - 1 000 000 (вычет) = 1 800 000 руб.

    С него нужно заплатить налог в размере:
    1 800 000 х 13% = 234 000 руб.

    Буду благодарен за положительный отзыв в отзывах.

    Русанов Виталий Викторович (07.11.2014 в 19:47:42)

    Добрый вечер, Ирина.

    Да налог от продажи квартиры, даже если она получена по наследству, Вы обязаны заплатить. Это Ваш доход.

    Если Вы продали квартиру (дом) долю в квартире и которые находились в Вашей собственности менее 3-х лет, то нужно будет оплатить налог по ставке 13% от цены сделки на сумму превышающую 1 млн.руб. (ст.220 НК РФ). Декларацию по НДФЛ нужно подавать в ИФНС по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения данного дохода (п. 3 ст. 228 НК РФ). Сумму налога, которую вы указали в налоговой декларации, необходимо будет уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения Вами дохода (п. 4 ст. 228 НК РФ).

    ООО "ЮРИУС" (07.11.2014 в 20:09:19)

    Разумовская Тамара Генадьевна (07.11.2014 в 23:00:43)

    Доброго вам вечера!!

    Да, налог платить придется.13%.Можно воспользоваться налоговым вычетом

    2 800 000 - 1 000 000=1 800 000руб

    1 800 000*13%=234 000руб - сумма налога. подлежащего к оплате до 15.07 года, последующего за продажей квартиры - объекта налогообложения.Декларацию же надо подать до 30.04 года, последующего за продажей квартиры.

    Надеюсь мой ответ вам помог, не забудьте оставить свой отзыв за ответ

    Колобков Сергей Леонидович (08.11.2014 в 08:01:33)

    Вам нужно платить налог с продажи - 13% от дохода, с применеием налогового вычета - как справедливо пояснила колллега Разумовская Тамара Геннадьевна.

    Источники:
    matkap2008.ru, vashnal.ru, kvartirkapro.ru, www.yurist-online.net

    Следующие:




    Комментариев пока нет!

    Поделитесь своим мнением

    Сумма цифр: код подтверждения


    Вас может заинтересовать

    Популярное

    О нас О нас

    ( Читали 60)